Заполнение счет-фактуры в 8.2 (реквизиты филиалов контрагента)
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как заполнить реализацию, если покупатель просит чтобы в счет-фактуре указывали реквизиты головной организации, а в продаже указывали покупателя, который является платильщиком? Я так понимаю в программе можно выставить либо реквизиты головной организации либо филиала...как провести, ведь нужно чтобы счета-фактуры их и наши совпадали...мне ведь нужно оплату провести от филиала, он и платил, тем более их несколько, чтобы сверку вести...? Заранее спасибо за помощь!
Подскажите пожалуйста, как заполнить реализацию, если покупатель просит чтобы в счет-фактуре указывали реквизиты головной организации, а в продаже указывали покупателя, который является платильщиком? Я так понимаю в программе можно выставить либо реквизиты головной организации либо филиала...как провести, ведь нужно чтобы счета-фактуры их и наши совпадали...мне ведь нужно оплату провести от филиала, он и платил, тем более их несколько, чтобы сверку вести...? Заранее спасибо за помощь!
Comments
-
Цитата: Добрый день!Подскажите пожалуйста, как заполнить реализацию, если покупатель просит чтобы в счет-фактуре указывали реквизиты головной организации, а в продаже указывали покупателя, который является платильщиком? Я так понимаю в программе можно выставить либо реквизиты головной организации либо филиала...как провести, ведь нужно чтобы счета-фактуры их и наши совпадали...мне ведь нужно оплату провести от филиала, он и платил, тем более их несколько, чтобы сверку вести...? Заранее спасибо за помощь!
В печатном виде вручную напишите в счет-фактуре, что надо контрагенту. -
В программе есть возможность указывать в грузополучателе филиал - на вкладке "дополнительно".
Покупателем может быть только юр.лицо (не филиал) -
Да, конечно, я знаю про вкладку...но это не позволит все равно мне вести раздельный учет. Если платил филиал, в сч.-ф. я должна указать саму организацию...то есть правильно все платежи и документы проводить от головной организации, а филиал указывать только в грузополучателях?
-
"НДС: проблемы и решения", 2010, N 3
ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ ОФОРМЛЕНИЯ СЧЕТОВ-ФАКТУР
Выставление счета-фактуры
в адрес обособленного подразделения
Если товары (работы, услуги) реализуются в адрес обособленных подразделений организации, строки с реквизитами покупателя (4 - 6б) заполняются так:
- в строке 4 указываются наименование и почтовый адрес грузополучателя. При выполнении работ, оказании услуг в строке ставится прочерк;
- в строках 6 и 6а - наименование и адрес организации в соответствии с учредительными документами;
- в строке 6б - ИНН организации и КПП по месту нахождения структурного подразделения.
По мнению столичных налоговиков, наименование грузополучателя в счетах-фактурах указывается в соответствии с условиями договора поставки товара (Письма УФНС по г. Москве от 24.03.2009 N 16-15/028080, от 20.03.2008 N 19-11/026593, от 24.04.2007 N 19-11/37426). Если по условиям договора получателем груза является обособленное подразделение, в строке 4 указываются его наименование и почтовый адрес.
Примечание. Указания наименований грузоотправителя и грузополучателя должны соответствовать условиям договора поставки товара.
При заполнении строк 6 и 6а (покупатель и его адрес), как уже было отмечено, следует указать наименование и адрес организации в соответствии с учредительными документами. В противном случае (если в качестве покупателя будет вписано обособленное подразделение) налоговые органы могут отказать в вычете "входного" НДС (см., например, Постановление ФАС СКО от 01.04.2009 N А63-675/2008-С4-17).
В то же время в арбитражной практике есть примеры, свидетельствующие об обратном. Так, ФАС УО в Постановлении от 07.02.2008 N Ф09-141/08-С2 сообщил, что указание (в качестве покупателя) филиала, а не организации не является основанием для отказа в вычете по НДС.
С.К.Циванюк
Эксперт журнала
"НДС: проблемы и решения"
Подписано в печать
09.03.2010 -
Спасибо огромное!👏
